书名：手把手教你做内部控制 全流程主要风险及关键控制点
作者：沈彬荣
ISBN：978-7-115-58151-8
出版社：人民邮电出版社
出版日期：2022.02
自2002年萨班斯法案颁布以来，上市公司、国有企业或其他大型企业已经建立了较为成熟的内部控制体系。但是目前大部分解读或指引均是以大型企业为背景，广大的中小企业很难借鉴实行。在实际管理过程中，中小企业建设内部控制体系有着较大的难度。为了帮助中小企业建立适合自身发展阶段的内部控制体系，本书根据内部控制指引的框架结构，选取了企业经营过程中最重要的管理循环，包括销售管理、采购管理、人力资源管理、财务管理和资产管理等。本书全面介绍了各管理流程中存在的风险点和适合中小企业应用的控制措施，从而帮助中小企业管理者了解内部控制体系设计中的细节和关注点，建立切实可行并且可落地的内部控制体系。本书适用性强，涵盖了大量通过一线内部控制建设咨询项目总结而成的控制措施，是企业管理者建立切实可行的内部控制体系的实用手册。除了企业管理者外，本书还适合企业内部控制部门员工、内部控制咨询从业者以及对内部控制感兴趣的读者阅读和学习。